Консалтинговая группа ИнтелСити
Консалтинговая группа ИнтелСити
допуск СРО и сопровождение торгов, повышение квалификации
8 800 500 5990 * звонок по России бесплатный
Мы работаем: пн-пт 7:00 - 17:00 МСК
Повышение квалификации
Банковская гарантия
Вступление в СРО

Бенефициар

В широком смысле термин «бенефициар» — фактический выгодоприобретатель, однако имеются и более узкие смысловые значения, определяемые исходя из области финансовой или правовой деятельности.

Так, в сфере страхования бенефициаром выступает получатель обозначенного в полисе страхового возмещения. Стоит отметить, что выгодоприобретателем по страховым соглашениям может выступать не только собственник страхуемого имущества, но и его наследники.

бенефициар

В наследственном праве выгодоприобретателями выступают наследники по завещанию, а, к примеру, при заключении договоров аренды – получатели арендной платы. Термин «бенефициар» используется и для правового обозначения владельцев акций, переданных в доверительное управление в целях получения повышенной прибыли. Владельцы акций, передающие право управления, но сохраняющие за собой права владения, участия в собрании акционеров, решения вопросов деятельности фирмы, в данном случае считаются приобретателями выгоды.

Термин «бенефициар» достаточно широко применяется в оффшорном бизнесе для обозначения реального владельца бизнеса, отличающегося от номинального владельца, указанного в учредительной документации. Номинальное руководство компании передает доход «конечному» выгодоприобретателю, сохраняя при этом полную конфиденциальность.

Наибольшее распространение рассматриваемый термин получил в банковской сфере, в частности, при совершении операций с банковскими гарантиями, аккредитивами, инкассо, сертификатами:

  • При оформлении аккредитива бенефициар — владелец документарного аккредитива, то есть лицо, на чье имя он открыт.
  • При совершении операции инкассо, приобретателем выгоды является получатель денег после завершения соответствующих операций, которые удостоверяют получение покупателем в рамках сделки имущества.
  • При выдаче банковского сертификата, выгодоприобретателем выступает получатель денежных средств по этому сертификату в конце срока его действия. Поскольку такие сертификаты являются неименными, бенефициаром может выступать не только лицо, открывшее банковский сертификат.
  • Применительно к банковская гарантия получателем выгоды выступает кредитор, которому должны поступить денежные средства по соглашению банковской гарантии. Соответствующие выплаты банком, предоставившим гарантию, осуществляются после предъявления бенефициаром письменного требования и документации, подтверждающей факт произошедших нарушений. Осуществление выплат возможно в рамках срока действия гарантийных обязательств банка. Банк-гарант вправе отказать в осуществлении выплат, если:
  1. требование подается позже, по истечении определенного срока действия гарантии;
  2. поданное требование противоречит условиям банковской гарантии;
  3. документация, предъявляемая банку, составлена некорректно.

Сведения о бенефициаре в большинстве случаев являются строго конфиденциальными. Исключением, при котором личная информация выгодополучателя может быть раскрыта, выступают следующие ситуации:

  • Если проводятся банковские сделки, всегда предполагающие предоставление банку достоверных сведений о конечном владельце. Однако и в указанном случае кредитные организации должны обеспечивать конфиденциальность сведений о своих клиентах.
  • Если заключается крупный государственный контракт. Согласно закону, регламентирующему контрактную систему, данные выгодоприобретателя становятся общедоступными, когда стоимость контракта на федеральном уровне составляет 1 млрд. рублей, а на региональном – 100 млн. рублей.
  • При наличии желания самого приобретателя выгоды. Так, например, при сделках с ценными бумагами от степени конфиденциальности зависит размер налогообложения, поэтому многие владельцы ценных бумаг предпочитают раскрывать персональную информацию. Если выгодоприобретатель не раскрывает свои данные, он обязан уплатить по указанным сделкам повышенную налоговую ставку (30% вместо обычных 13%)
Поделиться в соц. сетях

Обсуждение закрыто.